9月下半月，A股上市公司共有49位董秘離任，50位新董秘入職。從任職情況看，高學(xué)歷的博士董秘依然是稀缺物，整體水平向研究生學(xué)歷靠齊。下半月，15位董秘被證監(jiān)會開罰單，ST公司為重災(zāi)區(qū)。選擇ST公司的董秘，承擔(dān)了更多違規(guī)風(fēng)險責(zé)任，一旦追究，則難以“不知情”免責(zé)。

即便董秘一職如履薄冰，監(jiān)管不斷強化，但是依然有人穩(wěn)坐釣魚臺——一位闖蕩江湖15年的70后董秘，在金秋之季再次出征，這位專業(yè)董秘究竟有什么秘訣？

一、董秘離職簡況

9月16日到30日，A股上市公司中，共有50名董秘離職（包括21位代理董事會秘書）。從行業(yè)分布來看，多集中于非銀金融、家用電器、農(nóng)林牧漁、化工、休閑服務(wù)等行業(yè)。

二、董秘任職情況

9月16日到30日，A股上市公司中，共有51名董秘任職（包括12名代理董事會秘書）。

●董秘年齡

根據(jù)公開資料，新上任董秘中，80后為主力軍，共有23位，其次是70后，共有17位，60后董秘有6位，90后董秘1位。

數(shù)據(jù)來源：Wind、Choice金融終端 每日經(jīng)濟新聞?wù)?/span>

●專業(yè)背景

依舊偏愛財務(wù)金融背景，1位新董秘曾獲得國務(wù)院特殊津貼。

50位新任董秘中，有26位具有財務(wù)、金融背景，占比52%，具備技術(shù)背景的有9位，法律背景的有4位?？梢姡?span style="color: #808080;">財務(wù)、金融背景的董秘更加吃香，公司用人偏好仍然未變。

數(shù)據(jù)來源：Wind、Choice金融終端 每日經(jīng)濟新聞?wù)?/span>

●學(xué)歷背景 

從新任董秘學(xué)歷來看，具有研究生學(xué)歷的董秘有27位，本科學(xué)歷的董秘有17位，下半月僅有一名新董秘學(xué)歷為博士，為中國天楹（000035.SZ）董事長、代理董事會秘書嚴(yán)圣軍（不過嚴(yán)圣軍僅為短暫代行董秘職務(wù)）。

數(shù)據(jù)來源：Wind、Choice金融終端 每日經(jīng)濟新聞?wù)?/span>

根據(jù)公開資料，作為一名60后董事長，嚴(yán)圣軍擁有較高的社會聲望，其為南京大學(xué)兼職教授，享有正高級工程師、高級經(jīng)濟師職稱。曾獲得過多項榮譽稱號，如“江蘇省優(yōu)秀企業(yè)家”、南通市“江海杰出英才獎”、南通市勞動模范，還曾入選國家科技部“國家科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才名單”。

中國天楹主營環(huán)保新能源在嚴(yán)圣軍領(lǐng)導(dǎo)下，2018年上市公司斥資88.82億元人民幣收購全球環(huán)境保護(hù)及固廢治理龍頭企業(yè)Urbaser，這是中國環(huán)保企業(yè)海外并購史上最大規(guī)模的收購。由于上市公司資產(chǎn)規(guī)模不及并購標(biāo)的，這次收購也被市場形容為“蛇吞象”。

●董秘跳槽

本期，一位混跡江湖15載的“老”董秘再次出征。

9月24日，顏華出任衛(wèi)信康（603676.SH）董秘。

顏華，1977年生人，可說是位專業(yè)董秘，擁有十多年上市公司董事會秘書專業(yè)領(lǐng)域工作經(jīng)驗，熟悉上市公司規(guī)范運作要求，數(shù)次主導(dǎo)參與上市公司重大資產(chǎn)重組及融資并購項目。

公開資料顯示，顏華擁有法律背景，自2005年5月開始，在科華生物（002022.SZ）擔(dān)任董事會證券事務(wù)代表，這一干就是10年；2015年3月20日，顏華辭去證券事務(wù)代表一職，4月22日，出任我武生物（300357.SZ）副總經(jīng)理、董事會秘書一職，任職期近6年。

顏華在任期間，我武生物未發(fā)生過信息披露違規(guī)事件。其股價從每股15元左右漲到現(xiàn)在的57元左右。

2020年2月，顏華辭去我武生物副總經(jīng)理、董秘職務(wù)，9月，出任衛(wèi)信康董事會秘書一職。

從科華生物到我武生物，再到衛(wèi)信康，顏華的職業(yè)生涯顯示出“雙垂直”——垂直于醫(yī)療健康行業(yè)、垂直于董秘工作。深耕資本市場10多年的董秘本身并不多見，深耕某一行業(yè)10多年的董秘更是可遇不可求，特別是醫(yī)藥行業(yè)，對董秘專業(yè)和行業(yè)的了解與認(rèn)知有著更高要求。

董秘工作難做，苦累都是常有的事情，稍有不慎就吃到監(jiān)管問詢，一步踏錯便身有污點，出了事情常常成為背鍋俠……能堅持15年，堅持做一個行業(yè)，需要毅力與定力，更需要一種豁達(dá)釋然的心態(tài)。

當(dāng)然，也有董秘在不同行業(yè)橫跳，試圖找到最適合自己的位置。

本月下半月，任子行（300311.SZ）迎來新任80后董秘胡炳明。胡炳明是一位80后董秘，這并非他職業(yè)生涯第一次當(dāng)董秘。2019年6月，他在福能東方（300173.SZ）擔(dān)任副總經(jīng)理、董事會秘書，2020年7月31日，胡炳明從福能東方離職，9月28日，出任任子行副總經(jīng)理、董事會秘書職位。從工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)戰(zhàn)信息技術(shù)領(lǐng)域，胡炳明也給自己提出了新的挑戰(zhàn)。

三、董秘違規(guī)情況

9月16日到30日，由于觸發(fā)多種類型的信息披露違規(guī)，A股上市公司共有15名董秘（包括已離任）受到處罰或處分。公開數(shù)據(jù)顯示，ST公司由于本身存在諸多公司治理問題，因此ST公司董秘成為高風(fēng)險職業(yè)，也是被特別關(guān)注的一類群體。

值得注意的是，在信披認(rèn)定中，“不知情”不是脫罪的理由。

9月下半月，*ST鵬起2位離任董秘朱曉軍、胡湧由于工作未勤勉盡責(zé)被追究責(zé)任。*ST鵬起主營鈦及鈦合金金屬鑄造、鋁合金及鋁鎂合金精密鑄造、精密機械加工、激光焊接，公司存在重大內(nèi)部控制缺陷，時任實控人張朋起凌駕于管理層之上，非經(jīng)營性占用公司7.47億資金，除此之外，公司還存在多起對外大額擔(dān)保事項未及時履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)、公司定期報告中對于關(guān)聯(lián)方資金往來的信息披露不完整等違規(guī)行為。

鑒于此，上海證券交易所認(rèn)定時任董事會秘書胡湧、朱曉軍兩位董秘未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致公司信披不完善、不及時、不準(zhǔn)確，兩位大呼無辜，對紀(jì)律處分提出異議。

胡湧認(rèn)為，其在2018年7月31日離職，沒有簽署半年報和年報，朱曉軍未簽署2018年報，兩人對相關(guān)的關(guān)聯(lián)方往來資金并不知情。

對于兩位董秘提出的異議理由，交易所酌情采納?？陀^上，公司實際控制人張朋起的個人惡性違規(guī)行為，董秘不是負(fù)責(zé)財務(wù)、資金管理的直接責(zé)任人，難以實時掌握、判斷公司資金流出情況并看清客觀事實，但是公司長期存在的資金占用、違規(guī)擔(dān)保事項，內(nèi)部控制制度存在較大缺陷，任職期間定期報告沒有真實、準(zhǔn)確披露大額資金往來，不知情不能作為合理理由。兩位董秘最終被予以通報批評。

可見，在ST公司任職董秘，應(yīng)當(dāng)要預(yù)估到可能發(fā)生的風(fēng)險，董秘如果未能及時察覺，在定期報告中未能完整披露，則較難以“不知情”為理由免于處分。

（作者張寶蓮，審計碩士，每經(jīng)行業(yè)研究員，專注中國上市公司董秘對話活動專題原創(chuàng)研究與上市公司財務(wù)經(jīng)營報表分析。）